Cuestionario EBR Universal — Todas las Actividades Vulnerables

1 / 4
PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO · PLD/FT

Cuestionario EBR Universal

Enfoque Basado en Riesgos

Aplicable a todas las Actividades Vulnerables — Art. 17 LFPIORPI

4

Dimensiones de riesgo

20

Factores evaluados

3

Niveles de riesgo

16

Actividades vulnerables

Conforme a ENR 2023 · GAFI · LFPIORPI Versión 1.0 · 2026
CUESTIONARIO EBR — PARTE 1 DE 2

Evaluación de Riesgo por Dimensión

Califique cada factor de 1 (bajo riesgo) a 5 (alto riesgo) · Actividad: _______________ · Fecha: _______________

DIMENSIÓN 1 — CLIENTE Peso: 25%

1.1 Tipo de persona

1=PF con ingresos verificables · 3=PM nacional · 5=offshore/anónimo

Calificación:
1
2
3
4
5

1.2 Relación con PEPs

1=Sin relación · 3=Familiar lejano · 5=PEP directo o cónyuge

Calificación:
1
2
3
4
5

1.3 Coincidencia en listas restrictivas

1=Sin coincidencias · 3=Homónimo sin confirmar · 5=Match confirmado

Calificación:
1
2
3
4
5

1.4 Consistencia del perfil económico

1=Ingresos acordes · 3=Difícil verificar · 5=Inconsistente o inexplicable

Calificación:
1
2
3
4
5

1.5 Antigüedad de la relación comercial

1=Cliente frecuente y conocido · 3=Relación nueva <6 meses · 5=Primera operación

Calificación:
1
2
3
4
5
Subtotal D1 (suma ÷ 5 × 0.25):
___
DIMENSIÓN 2 — PRODUCTO / SERVICIO Peso: 30%

2.1 Forma de pago

1=Transferencia/crédito bancario · 3=Cheque/permuta · 5=Efectivo o criptomoneda

Calificación:
1
2
3
4
5

2.2 Monto de la operación vs umbral SAT

1=<50% del umbral · 3=50-100% del umbral · 5=Supera umbral o fracciona

Calificación:
1
2
3
4
5

2.3 Complejidad / anonimato del producto

1=Producto simple y rastreable · 3=Activo físico transferible · 5=Producto anónimo

Calificación:
1
2
3
4
5

2.4 Operaciones múltiples o fraccionadas

1=Operación única y justificada · 3=2-3 operaciones en 30 días · 5=Patrón de fraccionamiento

Calificación:
1
2
3
4
5

2.5 Tercero pagador

1=Paga el mismo cliente · 3=Empresa del mismo grupo · 5=Tercero sin relación clara

Calificación:
1
2
3
4
5
Subtotal D2 (suma ÷ 5 × 0.30):
___
Cuestionario EBR Universal Página 2 de 4
CUESTIONARIO EBR — PARTE 2 DE 2

Canal, Geografía y Score Final

DIMENSIÓN 3 — CANAL Peso: 20%

3.1 Presencialidad del cliente

1=Presencial con documentos · 3=Mixto · 5=100% no presencial

1
2
3
4
5

3.2 Uso de intermediarios

1=Trato directo · 3=Agente conocido · 5=Intermediario sin KYC

1
2
3
4
5

3.3 Velocidad inusual de la operación

1=Tiempo normal · 3=Urgencia moderada · 5=Presión para cerrar rápido

1
2
3
4
5

3.4 Origen de la instrucción

1=Cliente instruye directamente · 3=Representante · 5=Instrucción anónima

1
2
3
4
5

3.5 Renuencia a proporcionar información

1=Coopera plenamente · 3=Parcialmente · 5=Evade o se niega

1
2
3
4
5
Subtotal D3 (suma ÷ 5 × 0.20):
___
DIMENSIÓN 4 — GEOGRAFÍA Peso: 25%

4.1 Municipio de residencia del cliente

1=Sin alertas · 3=Zona de atención SHCP · 5=Municipio en alerta máxima

1
2
3
4
5

4.2 País de origen (clientes extranjeros)

1=México/OCDE · 3=País observado · 5=Lista gris/negra GAFI

1
2
3
4
5

4.3 Zona fronteriza o puerto

1=Interior del país · 3=Ciudad con puerto/aeropuerto internacional · 5=Frontera norte

1
2
3
4
5

4.4 Lugar de entrega o uso del bien/servicio

1=Mismo estado del cliente · 3=Otro estado · 5=Destino desconocido o extranjero

1
2
3
4
5

4.5 Coincidencia con ENR 2023 por sector

1=Sector de bajo riesgo ENR · 3=Riesgo medio ENR · 5=Sector de alto riesgo ENR

1
2
3
4
5
Subtotal D4 (suma ÷ 5 × 0.25):
___

D1 Cliente

___

D2 Producto

___

D3 Canal

___

D4 Geografía

___

SCORE TOTAL

___
0.20 – 0.99

BAJO — DDC simplificada

1.00 – 1.74

MEDIO — DDC estándar

1.75 – 5.00

ALTO — DDC reforzada + Aviso SAT

Cuestionario EBR Universal Página 3 de 4

PASO 4 · CUMPLIMIENTO FORMAL

Entrega del Reporte EBR

Obligaciones de reporte y conservación documental ante SAT / UIF

1

Aviso Mensual de Actividad Vulnerable — SPPLD

Lo que sí se presenta formalmente al SAT vía portal:

PORTAL

sppld.sat.gob.mx

PLAZO

Día 17 del mes siguiente

UMBRAL EFECTIVO

≥ $16,000 MXN (vehículos ≥ $50,000)

CONTENIDO

RFC, monto, descripción, beneficiario

2

Expediente EBR Interno — Para visitas de verificación SAT

El análisis EBR NO se presenta al SAT. Se conserva internamente y se exhibe si el SAT lo solicita en una visita de verificación (Art. 18 LFPIORPI).

Política EBR documentada Cuestionarios por cliente/operación Matrices de riesgo actualizadas Capacitación del personal Actas de revisión periódica

CONSERVACIÓN

Expedientes cliente 5 años
Avisos SPPLD 5 años
Política EBR Vigente + 5 años
Formato: papel o digital Ambos válidos

SANCIONES — INCUMPLIMIENTO

No reportar avisos Hasta $87M MXN
Sin política EBR Hasta $43M MXN
Sin identificación cliente Hasta $87M MXN
Reincidencia Cierre del negocio
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Cuestionario EBR Universal

Enfoque Basado en Riesgos

Aplicable a todas las Actividades Vulnerables — Art. 17 LFPIORPI

4

Dimensiones de riesgo

20

Factores evaluados

3

Niveles de riesgo

16

Actividades vulnerables

Conforme a ENR 2023 · GAFI · LFPIORPI Versión 1.0 · 2026
CUESTIONARIO EBR — PARTE 1 DE 2

Evaluación de Riesgo por Dimensión

Califique cada factor de 1 (bajo riesgo) a 5 (alto riesgo) · Actividad: _______________ · Fecha: _______________

DIMENSIÓN 1 — CLIENTE Peso: 25%

1.1 Tipo de persona

1=PF con ingresos verificables · 3=PM nacional · 5=offshore/anónimo

Calificación:
1
2
3
4
5

1.2 Relación con PEPs

1=Sin relación · 3=Familiar lejano · 5=PEP directo o cónyuge

Calificación:
1
2
3
4
5

1.3 Coincidencia en listas restrictivas

1=Sin coincidencias · 3=Homónimo sin confirmar · 5=Match confirmado

Calificación:
1
2
3
4
5

1.4 Consistencia del perfil económico

1=Ingresos acordes · 3=Difícil verificar · 5=Inconsistente o inexplicable

Calificación:
1
2
3
4
5

1.5 Antigüedad de la relación comercial

1=Cliente frecuente y conocido · 3=Relación nueva <6 meses · 5=Primera operación

Calificación:
1
2
3
4
5
Subtotal D1 (suma ÷ 5 × 0.25):
___
DIMENSIÓN 2 — PRODUCTO / SERVICIO Peso: 30%

2.1 Forma de pago

1=Transferencia/crédito bancario · 3=Cheque/permuta · 5=Efectivo o criptomoneda

Calificación:
1
2
3
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5

2.2 Monto de la operación vs umbral SAT

1=<50% del umbral · 3=50-100% del umbral · 5=Supera umbral o fracciona

Calificación:
1
2
3
4
5

2.3 Complejidad / anonimato del producto

1=Producto simple y rastreable · 3=Activo físico transferible · 5=Producto anónimo

Calificación:
1
2
3
4
5

2.4 Operaciones múltiples o fraccionadas

1=Operación única y justificada · 3=2-3 operaciones en 30 días · 5=Patrón de fraccionamiento

Calificación:
1
2
3
4
5

2.5 Tercero pagador

1=Paga el mismo cliente · 3=Empresa del mismo grupo · 5=Tercero sin relación clara

Calificación:
1
2
3
4
5
Subtotal D2 (suma ÷ 5 × 0.30):
___
Cuestionario EBR Universal Página 2 de 4
CUESTIONARIO EBR — PARTE 2 DE 2

Canal, Geografía y Score Final

DIMENSIÓN 3 — CANAL Peso: 20%

3.1 Presencialidad del cliente

1=Presencial con documentos · 3=Mixto · 5=100% no presencial

1
2
3
4
5

3.2 Uso de intermediarios

1=Trato directo · 3=Agente conocido · 5=Intermediario sin KYC

1
2
3
4
5

3.3 Velocidad inusual de la operación

1=Tiempo normal · 3=Urgencia moderada · 5=Presión para cerrar rápido

1
2
3
4
5

3.4 Origen de la instrucción

1=Cliente instruye directamente · 3=Representante · 5=Instrucción anónima

1
2
3
4
5

3.5 Renuencia a proporcionar información

1=Coopera plenamente · 3=Parcialmente · 5=Evade o se niega

1
2
3
4
5
Subtotal D3 (suma ÷ 5 × 0.20):
___
DIMENSIÓN 4 — GEOGRAFÍA Peso: 25%

4.1 Municipio de residencia del cliente

1=Sin alertas · 3=Zona de atención SHCP · 5=Municipio en alerta máxima

1
2
3
4
5

4.2 País de origen (clientes extranjeros)

1=México/OCDE · 3=País observado · 5=Lista gris/negra GAFI

1
2
3
4
5

4.3 Zona fronteriza o puerto

1=Interior del país · 3=Ciudad con puerto/aeropuerto internacional · 5=Frontera norte

1
2
3
4
5

4.4 Lugar de entrega o uso del bien/servicio

1=Mismo estado del cliente · 3=Otro estado · 5=Destino desconocido o extranjero

1
2
3
4
5

4.5 Coincidencia con ENR 2023 por sector

1=Sector de bajo riesgo ENR · 3=Riesgo medio ENR · 5=Sector de alto riesgo ENR

1
2
3
4
5
Subtotal D4 (suma ÷ 5 × 0.25):
___

D1 Cliente

___

D2 Producto

___

D3 Canal

___

D4 Geografía

___

SCORE TOTAL

___
0.20 – 0.99

BAJO — DDC simplificada

1.00 – 1.74

MEDIO — DDC estándar

1.75 – 5.00

ALTO — DDC reforzada + Aviso SAT

Cuestionario EBR Universal Página 3 de 4

PASO 4 · CUMPLIMIENTO FORMAL

Entrega del Reporte EBR

Obligaciones de reporte y conservación documental ante SAT / UIF

1

Aviso Mensual de Actividad Vulnerable — SPPLD

Lo que sí se presenta formalmente al SAT vía portal:

PORTAL

sppld.sat.gob.mx

PLAZO

Día 17 del mes siguiente

UMBRAL EFECTIVO

≥ $16,000 MXN (vehículos ≥ $50,000)

CONTENIDO

RFC, monto, descripción, beneficiario

2

Expediente EBR Interno — Para visitas de verificación SAT

El análisis EBR NO se presenta al SAT. Se conserva internamente y se exhibe si el SAT lo solicita en una visita de verificación (Art. 18 LFPIORPI).

Política EBR documentada Cuestionarios por cliente/operación Matrices de riesgo actualizadas Capacitación del personal Actas de revisión periódica

CONSERVACIÓN

Expedientes cliente 5 años
Avisos SPPLD 5 años
Política EBR Vigente + 5 años
Formato: papel o digital Ambos válidos

SANCIONES — INCUMPLIMIENTO

No reportar avisos Hasta $87M MXN
Sin política EBR Hasta $43M MXN
Sin identificación cliente Hasta $87M MXN
Reincidencia Cierre del negocio
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